Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС при исправлении счета-фактуры?
Здравствуйте!
ООО на ОСНО выставили Покупателю счета-фактуры, где неверно указан КПП и адрес Плательщика (4 кв.2016 года). Исправили ошибки в феврале 2017 (выставили исправительные счета-фактуры, внесли их в доп.лист книги продаж за 4 кв.2016 г).
Вопрос: нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС за 4 кв.2016 г ? Если нужно, то как подавать книгу продаж: "старую"+доп.лист? или как?
Спасибо.
ООО на ОСНО выставили Покупателю счета-фактуры, где неверно указан КПП и адрес Плательщика (4 кв.2016 года). Исправили ошибки в феврале 2017 (выставили исправительные счета-фактуры, внесли их в доп.лист книги продаж за 4 кв.2016 г).
Вопрос: нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС за 4 кв.2016 г ? Если нужно, то как подавать книгу продаж: "старую"+доп.лист? или как?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС за 4 кв.2016 г ?Да, нужно. Поскольку Вы в декларации уже показали неправильный счет-фактуру и она не сойдется с таким-же счетом-фактурой у покупателя.Цитата: Если нужно, то как подавать книгу продаж: "старую"+доп.лист? или как?Меняете только приложение 1 к разделу 9. Т.е. только доплист к книге продаж.
Показывает там старый счет-фактуру с отрицательными значениями (аннулировали старый счет-фактуру) и новый счет-фактуру.
Успехов! -
Здравствуйте!
Спасибо большое за ответ. Я примерно так и думала.
