Проводки при корректировке реализации

Question

Добрый день коллеги,подскажите пожалуйста, у меня вот какая проблема:когда я сдавала НДС за 4-й квартал, у меня в вычетах по НДС в расшифровке из декларации пишет...НДС принят к вычету частично я открываю операцию а у меня там висят 6-ть поступлений на расчетный счет открываю эти поступления проваливаюсь через них в подчиненные документы а там оказывается когда я разносила реализацию не правильно указала сумму период уже закрыт и гл.бухгалтер отказывается что-то либо менять я могу в 1-м квартале 2016года что то изменить и какие для этого проводки нужны.Заранее благодарю.

User 1 · Answer

Цитата (Антонина Елфимова):6-ть поступлений на расчетный счет Антонина здравствуйте. Не могу понять какое отношение поступление на расчетный счет имеет к вычету НДС ? Условия для вычета выполнены ? ( ст. 172 НК РФ)

User 2 · Answer

условия выполнены,это я не так написала я ошиблась,вычет НДС с авансов полученных,я сейчас файл прикреплю..

User 3 · Answer

если вы приняли авансы частично- это допускается. Если больше заявленного НДС, то вам прилетит требование от ИФНС. Они сейчас он-лайн проверяют соотношение между контрагентами.

User 4 · Answer

Цитата (Антонина Елфимова):вычет НДС с авансов полученных, Давайте сначала. 1. Поступили авансы, с них исчислили НДС: Д 51 К 62.2 Д 76АВ К 68.22. При отгрузке Д 62 К 90, Д 90 К 68.2 начислили НДС    Д 68.2 К 76 АВ авансовый НДС приняли к вычету отразив в книге покупок. Вы выделенное синим не отразили в книге покупок за 4 квартал?

User 5 · Answer

Цитата (Важный бух):Д 68.2 К 76 АВ авансовый НДС приняли к вычету отразив в книге покупок. да приняли к вычету и отразили в книге покупок.

User 6 · Answer

если вы приняли авансы частично- это допускается. Если больше заявленного НДС, то вам прилетит требование от ИФНС. Они сейчас он-лайн проверяют соотношение между контрагентами. Нет сумма НДС у нас не поменялась все осталось так как есть,а как теперь эти авансы закрыть в 1-м квартале 2016г.

User 7 · Answer

Цитата (Антонина Елфимова):да приняли к вычету и отразили в книге покупок. Но не все ?

User 8 · Answer

Цитата (Важный бух):Но не все ? ну получается да, а как теперь это отразить в 1-м квартале 2016г.

User 9 · Answer

Цитата (Антонина Елфимова):а как теперь это отразить в 1-м квартале 2016г. Подать уточненную декларацию по НДС за 1 квартал  ( ст. 54 НК РФ)

User 10 · Answer

Цитата (Важный бух):Подать уточненную декларацию по НДС за 1 квартал  ( ст. 54 НК РФ) Спасибо Вам большое))

Проводки при корректировке реализации

Comments